Argo
Докладът на одитиращата фирма Аликс партнърс по случая КТБ
дава отговор на по същество на тази огромна финансова измама
„Налице са множество от това, което наричаме „Червени Флагове“, които са очевидни при предоставянето на кредитите и оперирането със сметките на клиентите-кредитополучатели, които можеха да бъдат забелязани или от компетентен и безпристрастен кредитен екип, и/или от компетентен Управителен съвет, и/или от външните одитори, и/или евентуално от БНБ22. Тези „Червени Флагове включват:
• Големи кредити, които се предоставят на новоучредени дружества, без история и без „собствени“ ресурси (реални или потенциални), които да оправдаят подобни кредити, които им се предоставят, като това ги превръща в незабавен значителен кредитен риск за Банката.“
От „Аликс Партнърс“ посочват, че при общо 4,821 млрд. лева раздадени кредити, само 756,4 млн. от тях са събираеми, като 150 млн. са от заеми към малки търговски дружества. Според графика, приложена от разследващата фирма, несъбираемите вземания са в размер на фрапиращите 84,3% от общия кредитен портфейл.
„Клиенти-кредитополучатели с неликвидни баланси. Няколко клиента-кредитополучатели са докладвали като единствени активи вземания от други дружества (не е задължително да са директно свързани или дъщерни), а в секцията със задължения от баланса е имало единствено кредити от КТБ и/или дългосрочни плащания (отново не е задължително да са директно свързани или дъщерни) или акционерен капитал, който сам по себе си е финансиран с кредити от Банката. Поради тази причина тези дружества изцяло разчитат на печалбите на други дружества и парични потоци, за да генерират приход за обслужване на дължимите кредити. Това в крайна сметка създава пирамида от кредитиране, което трябва да бъде обслужено от ограничен брой генериращи от бизнес средства, а всъщност е обслужвано от продължаващият поток на допълнително отпускани кредит.“
Едно от заключенията на доклада казва:
„Във връзка със сделките с акции е нередно за някоя компания, да не говорим за финансова институция, да финансира покупката на собствени акции, както и да го направи по такъв начин, че да е предназначен да се прикрие истинската същност на сделката. Такава търговия предполага липсата на ликвидност в акциите (едно предположение, което е подкрепено от липсата на ясен интерес към издадените и неизцяло записани през май 2013 г. акции) и е възможно тази търговия да е била направена или за да се запази контрола на акциите от г-н Василев и неговите свързани лица и/или поддържане (потенциално да се "поддържа изкуствено") цената на акциите на Банката.“
От „Аликс партнърс” посочват, че от регулаторна гледна точка е вероятно да има въпроси относно дейността на одитора на КТБ „КПМГ България” във връзка с неговата обективност и независимост, тъй като той е одитирал и компании, получили кредити от фалиралата банка, които подлежат на разследване, като „Петрол”, „Елит”, БТК, NURTS и InterV.“
Въпроси има и към Банков надзор към БНБ към 2013 –та, респективно към управителя на БНБ, от там до институции подчинени на правителството и Народното събрание е само на една крачка.
публикуван от Argo